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天长市市场服务中心票据管理制度
发布时间:2011-12-19 10:05:42  浏览次数:

 为了贯彻执行财政部《关于印发〈行政事业收费和政府性基金票据管理制度〉的通知》和《安徽省行政事业性收费票据管理办法》,保持中心队伍的勤政廉洁,防止贪污、盗窃、截留和挪用各项收入,制定本制度。
一、 票据发放
 中心各收费票据统一编号,统一编写。
二、 票据的保管
 中心财务股要配置票据房及票据专用箱,票管人员应将多种票据分门别类摆放整齐,严禁乱堆乱放,保管无序。
三、 票据使用
(1) 中心在票据使用前应对票据的品种、数量及起讫号码登记入帐;各服务站财务人员负责统一发放、保管工作并建立票据领用登记簿。
(2) 各站统一领用票据时,应填制票据领用单一式两份,一份自存,一份报中心申请领取。
(3) 中心财务人员在票据领用单上,注明所领各种票据种类、份数、起讫号码、合计金额,由双方经办人签字各执一份,凭据记入各自登记簿。中心财务根据票据领用单上的申请领用的各种票据,按号码点给服务站。
(4) 市场收费人员向服务站财务领用票据手续按(2)、(3)条办理。
(5) 收费人员收费须按票顺序开票,不得逆序或抽号开票,票据之间不得混用,所收费款,应按财务规定当日上交站财务,由站财务按规定上交中心财务,不得欠缴或挪用。
(6) 财务人员对票据要定期盘点,核对票据登记簿,票、帐是否相符。
(7) 各站应按月上报票据收、发、存报表,一式三份,一份自存,票据报表核对数字无误后,中心财务核退报送单位一份。
(8) 票据使用过程中发现重号、缺号、错号、少联、欠缺页的票据,应立即停止使用关及时整本退回发放单位处理,各种票据仅限用于规定的财务范围和合法项目,不得混用,不得转借、代开、买卖和用于擅立项目的收费,更不得利用票据从事非法活动,严禁自购、自制各类票据。
(9) 中心各类票据填写时,应按照票据凭证规定逐项逐栏分组分联一定复写,字迹清晰工整,数字准确,大小写金额一致,专用票据须加盖收款单位印章和经办人签章,不得涂改、挖补及撕毁;对填字错误的废票分联应加盖“作废”戳记,保存务查,不得自行销毁。
(10) 中心各收费人员要及时将收费款交财务人员,送存银行入帐,做到日清月结,财务人员对个人交来的费款填写收据,以免发生差错时责任不明,要切实做到帐帐相符、帐证相符、帐证相符,帐表相符,除实行上门交费外,收费人员应及时结报各项费用,严禁隔日报帐。
四、 票据管理
 票据应按年度分别进行票据清理工作,中心财务票据保管人员要妥善保管各类票据,对票据清理中发现丢失、损坏虫蛀、鼠咬霉烂等问题要逐级上报,查明情况,分清责任,视其情节按有关纪律处理,确因不可抗力引起的损失,可据实上报核销。
五、 票据纪律
 丢失票据时,要向上一级单位报告,同时登报声明并视情节严重对有关人员进行处分,责令当事人赔偿损失,属金额票据,按票据面额赔偿,属非定额票据,按丢失票据前一季度内本单位填用的同种票据的平均金额赔偿并罚款。
 以上制度请中心有关人员严格遵守。

 

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